Што ўяўляе сабой ліквіднасць банка

Калі банк здольны своечасова выконваць свае абавязацельствы, такое паняцце носіць назву ліквіднасць банка. Банкаўская ліквіднасць залежыць ад ступені рызыкі аперацый. То бок, чым больш актываў з высокай рызыкай на балансе банка, тым менш ліквіднасць банка. Да актываў з высокай рызыкай можна аднесці, напрыклад, доўгатэрміновыя ўкладанні якога-небудзь банка. Да менш рызыковым актываў ставяцца наяўныя сродкі ў грашовым знаку. Ступень крэдытаздольнасці таксама вельмі моцна ўплывае на ліквіднасць банка, у тым ліку і на своечасовы вяртанне пазыкі.

А яшчэ, ліквіднасць балансу банка залежыць ад структуры пасіваў балансу. Напрыклад, ўклады да запатрабавання могуць атрымлівацца укладчыкамі калі заўгодна, а тэрміновыя ўклады ажыццяўляюцца банкамі на больш працяглы час. Таму ліквіднасць банка можа істотна знізіцца, калі павысіць удзельная вага ўкладаў да запатрабавання і панізіць долю тэрміновых укладаў. На ўзровень ліквіднасці можа ўплываць яшчэ і такі фактар, як надзейнасць пазык і дэпазітаў, якія былі атрыманы ад іншых крэдытных арганізацый банкам.

Ацэньваючы плацежаздольнасць і ліквіднасць банка, можна вызначыць, як працуе банк. А ацэньваць можна шляхам прымянення спецыяльных паказчыкаў, якія адлюстроўваюць суадносіны пасіваў і актываў, а таксама структуру актываў. На міжнароднай узроўні выкарыстоўваюць спецыяльныя каэфіцыенты ліквіднасці, якія ўяўляюць сабой суадносіны артыкулаў актываў і пасіваў. Паказчыкі ліквіднасці ў розных краінах могуць мець розную методыку вылічэння і назва. Усё гэта залежыць ад таго, што ў кожнай краіне ёсць свая практыка і традыцыі. Каб ацаніць ліквіднасць банка, неабходна прымяніць каэфіцыенты сярэднетэрміновай і кароткатэрміновай ліквіднасцю. У некаторых банках норма ліквіднасці вызначаецца банкаўскім заканадаўствам, а ў іншыя усталёўваецца органамі валютнага і банкаўскага кантролю. Ўзровень здольнасці выканання абавязацельстваў банка вызначаецца праз супастаўленне з усталяванымі нормамі і са значэннем каэфіцыента да гэтага банка.

Абавязацельствы банка адрозніваюць патэнцыйныя і рэальныя. Патэнцыйныя выяўленыя пасіўнымі забалансавыя аперацыямі, напрыклад, выдадзеныя банкам паручыцельства і гарантыі. Таксама, да патэнцыйных абавязацельствах ставяцца забалансавыя актыўныя оперции, напрыклад, выстаўленыя акрэдытывы. У рэальныя абавязацельствы можа ўваходзіць такі баланс банка, які выяўляецца ў выглядзе дэпазітаў тэрміновых і да запатрабавання, сродкаў крэдытораў і прыцягнутых сродкаў. Для выканання дадзеных абавязацельстваў могуць служыць крыніцы сродкаў, якія выяўляюцца ў рэшце грашовых сродкаў у касе, актывы, якія пераходзяць у наяўныя грошы і іншыя крыніцы. У выкарыстанні дадзеных крыніц банк не павінен суправаджацца стратамі.

Ліквіднасць банка можа вызначацца як дынамічнае стан, якое адлюстроўвае здольнасць выконваць свае абавязацельствы, непасрэдна, перад укладчыкамі і крэдыторамі за кошт таго, што кіруе ўласнымі актывамі і пасівамі. Плацежаздольнасць арганізуецца на канкрэтную дату, у адрозненні ад ліквіднасці, напрыклад, калі налічваецца заработная плата супрацоўнікам або калі неабходна выплаціць падаткі ў бюджэт. Суадносіны паміж плацежаздольнасцю і ліквіднасцю банка прыводзіць да такой сітуацыі, што банк не можа выканаць плацежныя абавязацельствы і можа заставацца ліквідным. А страта ліквіднасці прыводзіць да сістэматычнай неплацежаздольнасці. Такое паняцце можа азначаць, як няздольнасць банка знайсці крыніцы для пагашэння доўгу і сваіх абавязацельстваў ва ўнутранай структуры, так і немагчымасць прыцягнення да пагашэння абавязацельстваў іншыя знешнія крыніцы.