Аналіз ліквіднасці і эфектыўнае кіраванне банкаўскай ліквіднасцю

Сучасныя тэхналогіі кіравання ліквіднасцю ўтрымліваюць у сабе два асноўных падыходу: банк або прадпрыемства павінны мець запас ліквідных актываў, або быць здольныя хутка іх прыцягнуць. Дадзеная альтэрнатыва выяўляецца ў выдзяленні ў ёй ликвидности- «запасу» (стацыянарная ліквіднасць) і ликвидности- «патоку» (дынамічная велічыня, якая характарызуе бягучую ліквіднасць). Аналіз ліквіднасці дазваляе зрабіць выснову аб тым, што названыя падыходы, стратэгіі і метады кіравання ліквіднасцю на практыцы з'яўляюцца досыць эфектыўнымі.

Аналіз ліквіднасці страхавой кампаніі, банка або прадпрыемства мае сваёй мэтай адэкватна ацаніць крэдытаздольнасць банка або плацежаздольнасць прадпрыемства і магчымасць гарантаваць выкананне абавязацельстваў па фінансах перад партнёрамі. У самым агульным выглядзе ён уяўляе параўнанне сродкаў, якія класіфікаваны і згрупаваныя ў парадку змяншэння іх ступені ліквіднасці.

Аналіз ліквіднасці паказвае, што ўсе актывы варта класіфікаваць на чатыры групы:

1. Найбольш ліквідныя - выкарыстоўваюцца для пераважна бягучых разлікаў.

2. Хутка рэалізуюцца актывы - плацяжы, па якіх наступяць на працягу 1 года, напрыклад, дэбіторская запазычанасць.

3. Павольна рэалізуюцца - плацяжы, па якіх будуць рабіць пазней за 1 года.

4. Труднореализуемые - выкарыстоўваюцца працяглы перыяд.

Першыя тры могуць пастаянна змяняцца, а таму больш ліквідны.

У сучасным грамадстве банкі па сваёй функцыянальнай значнасці банкаўскую сістэму можна параўнаць з крывяноснай сістэмай арганізма.

Прыцягваючы сродкі, банкі прымаюць на сябе адказнасць за захаванне інтарэсаў ўкладчыкаў. Апошнія ж зацікаўлены, каб капітал давераны банку не пацярпеў. Зыходзячы з гэтага, банкі павінны валодаць усімі магчымасцямі, да канкрэтнага тэрміну выканаць абавязацельствы, не губляючы пры гэтым часткі свайго даходу. Гэтая здольнасць банка і характарызуецца дэфініцыяй банкаўская ліквіднасць.

Апошнія падзеі на сусветных фінансавых рынках, аналіз ліквіднасці, пацвердзілі неабходнасць удасканалення банкаўскага сегмента ў цеснай узаемасувязі з рэструктурызацыяй эканомікі.

З самага пачатку крызісных праяў у сусветнай эканоміцы Цэнтрабанк ня прагназаваў моцных негатыўных наступстваў. Меркавалася, што адбудзецца толькі ўскоснае ўздзеянне пры дапамозе павышэння коштаў на фінансавыя рэсурсы пры запазычаннях на замежных рынках і памяншэнне рэсурсаў нерэзідэнтаў. Але нават гэты даволі спрыяльны на погляд кіраўніцтва нашага цэнтральнага банка сцэнар нёс у сабе істотнае павелічэнне рызыкі банкаўскай ліквіднасці.

Аднак калі шкода стабільнасці банкаўскага сектара не быў нанесены звонку, то ён узнік знутры эканамічнай сістэмы. Стан і вынікі дзейнасці банкаў шмат у чым залежаць ад умоў, у якіх даводзіцца працаваць. Найцяжэйшыя крызісныя наступствы ў розных галінах эканомікі, шчыльна залежных ад партнёрства з Еўропай, не змаглі не адбіцца і на банкаўскай сістэме. Знізіўся аб'ём рэалізуюцца паслуг, адбыўся наймацнейшы адток рэсурсаў, рэзка павялічылася доля праблемных крэдытаў, банкі адчулі недахоп ліквіднасці. Менавіта тады, і менавіта дзякуючы падтрымцы Цэнтрабанка атрымалася мінімізаваць негатыўныя наступствы для банкаў камерцыйных.

У выніку банкаўская сістэма пацярпела ад крызісу адносна, з-за меншай залежнасці ад замежных інвестыцый.

Аналіз ліквіднасці шэрагу банкаў, наступствы глабальнага эканамічнага крызісу і мноства іншых фактараў надае праблеме ўдасканалення кіравання ліквіднасцю асаблівую значнасць.

Разглядаючы яе тэарэтычныя асновы, якія прымяняюцца сёння ў банкаўскім справе, першапачаткова варта заўважыць, што адзінкай эканамічнай дзейнасці любога прадпрыемства з'яўляецца здзелка або, у дачыненні да банка, - аперацыя. Зыходзячы з гэтага, ліквіднасць банка можна вызначыць як паказчык, які адлюстроўвае змяненне стану банка ў ходзе правядзення банкаўскіх аперацый. Такім чынам, кіраванне ліквіднасцю банка ёсць ні што іншае, як арганізацыя банкаўскіх аперацый такім чынам, каб забяспечыць наяўнасць неабходнай сумы плацежных сродкаў у патрабаваны момант.